原问题：獐子岛总体股份有限公司 2022年度外部操作自我评估陈说

（上接B1286版）

2）歇业支出、獐岛总体自评老本及毛利率情景

单元：万元

3）资产以及欠债情景

单元：万元

4）主要用度情景

单元：万元

上表中无关名目增减变更较大的股份公司估陈主要原因：

受汇率变更影响，本期汇兑收益同比削减较大，有限导致财政用度同比削减30.45%。年度

5）现金流量组成情景

单元：万元

上表中无关名目增减变更较大的外部主要原因：

投资行动发生的现金流量净额同比着落较大，主要原因为上年发售分公司獐子岛总体股份有限公司庄河分公司、操作子公司獐子岛总体长岛养殖有限公司资产，獐岛总体自评导致处置牢靠资产、股份公司估陈有形资产以及其余临时资产收回的有限现金净额同比削减；上年收回参股公司云南阿穆尔鲟鱼总体有限公司拆借资金，导致收到其余与投资行动无关的年度现金同比削减。

筹资行动发生的外部现金流量净额同比削减较大，主要原因为上年银行告贷总额着落较大所致。操作

（2）2023年公司估算目的獐岛总体自评

公司凭证现有情景，基于对于2023年度公司破费经营内、股份公司估陈外部情景假如的有限根基上估量2023年实现歇业支出约21.5亿元，归属于上市公司股东的净利润约2,400万元。本估算不代表公司对于2023年度的盈利预料。是否实现取决于公司内外部等多种因素，存在不断定性。

本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

四、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《2022年度利润调配预案》。

凭证《公司章程》“公司拟实施现金分成时应知足如下条件：（1）公司该年度或者半年度实现盈利且累计未调配利润为正值、且现金流丰裕，实施现金分成不会影响公司后续不断经营”的纪律。妨碍2022年12月31日，公司累计未调配利润-1,906,610,215.13元。公司2022年度利润调配预案为：不派发现金盈利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

五、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《2023年度经营妄想及投资妄想》。

监事会以为：公司《2023年度经营妄想及投资妄想》适宜公司实际经营情景。并夸张《2023年度经营妄想及投资妄想》为公司2023年度外部规画操作目的，不代表公司盈利预料及应承，是否实现取决于宏不雅经济情景、市场情景、行业睁开情景与公司规画团队的自动等多种因素，存在不断定性。

本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

六、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《2022年度外部操作自我评估陈说》。

陈说全文详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2022年度外部操作自我评估陈说》（通告编号：2023-11）。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会以为：公司凭证《企业外部操作根基尺度》及其配套指引的纪律以及其余外部操作监管要求，散漫本公司外部操作制度以及评估措施，在外部操作同样艰深把守以及专项把守的根基上，对于公司外部操作实用性妨碍了评估，着实、主不雅地反映了之后公司外部操作的建树及运行情景。

七、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《对于拟续聘亚太（总体）会计师事件所（特殊艰深合股）为公司2023年度审计机构的议案》。

议案全文详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《对于拟续聘会计师事件所的通告》（通告编号：2023-12）。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的当时招供意见以及自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事对于相关事变宣告的当时招供意见》、《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会以为：拟续聘亚太（总体）会计师事件所（特殊艰深合股）的审议挨次适宜无关法律、纪律以及《公司章程》的纪律，其具备证券、期货相关营业执业资历，具备多年为上市公司提供审计效率的履历与能耐，可以为公司提供着实公平的审计效率，知足公司2023年度财政以及外部操作审计使命的要求，不存在伤害公司及部份股东短处的情景。咱们拥护续聘亚太（总体）会计师事件所（特殊艰深合股）为公司2023年度审计机构，期限1年，自公司股东大会审议经由之日起失效。详细审计用度由公司凭证审计使命量与亚太事件所约定。

本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

八、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《对于2023年保障额度估量的议案》。

议案全文详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《对于2023年保障额度估量的通告》（通告编号：2023-13）。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会以为：经子细审阅公司提供的相关质料，保障额度估量事变有利于公司的破费经营，适宜公司部份短处，不存在伤害公司及股东短处的天气。公司提供的保障事变是公平的，公司董事会审议保障事变的表决挨次适宜《深圳证券生意所股票上市纪律》、《公司章程》等相关法律纪律以及公司制度的纪律。

本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

九、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《对于2023年同样艰深分割关连生意估量的议案》。

议案全文详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《对于2023年同样艰深分割关连生意估量的通告》（通告编号：2023-14）。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的当时招供意见以及自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事对于相关事变宣告的当时招供意见》、《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会以为：公司的分割关连生意系个别运歇营业，生意双方凭证了“平等、被迫、公平、果真”的原则，生意价钱公平，不伤害公司以及其余非分割关连方股东的短处。董事会审议该分割关连生意事变时，分割关连董事规避了表决，表决挨次正当实用，且适宜无关法律、行政纪律、部份规章及《公司章程》的纪律。

十、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《对于向参股公司提供告贷暨分割关连生意的议案》。

议案全文详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《对于向参股公司提供告贷暨分割关连生意的通告》（通告编号：2023-15）。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会以为：大连普冷獐子岛冷链物流有限公司经营情景个别，公司为其提供告贷适宜公司部份短处，分割关连生意公平、公平，表决挨次正当实用，不伤害广漠股东特意是中小股东的短处，拥护公司向其提供告贷。

本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

十一、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《对于会计政策变更的议案》。

议案全文详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《对于会计政策变更的通告》（通告编号：2023-16）。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会以为：公司本次会计政策变更是凭证财政部相关企业会计原则而妨碍的响应变更，可以为投资者提供更精确的会计信息，主不雅地反映公司财政情景以及经营下场，适宜公司实际情景，适宜《企业会计原则》以及相关法律纪律的纪律，不存在伤害公司以及股东短处的天气。因此，监事会拥护本次会计政策变更。

十二、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《对于公司2021年无保存意见审计陈说中不断经营严正不断定性段落意见波及事变影响已经消除了的专项剖析》。

公司自力董事对于该事变宣告了拥护的自力意见，详见2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第八届董事会第六次团聚自力董事意见》。

监事会拥护董事会出具的《对于公司2021年无保存意见审计陈说中带有不断经营严正不断定性段落意见波及事变已经消除了的专项剖析》，该剖析主不雅反映了公司的实际情景，适宜相关法律、纪律及尺度性文件的纪律。监事会对于董事会所作出的专项剖析展现招供。监事会以为：公司2021年度带有不断经营严正不断定性段落的无保存意见审计陈说波及事变影响已经消除了。监事会将不断增强对于公司的把守规画职能，着实呵护公司及部份股东的正当权柄。

1三、团聚以3票拥护，0票反对于，0票弃权，审议经由了《2023年第一季度陈说》。

详见公司于2023年4月29日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023年第一季度陈说》（通告编号：2023-18）。

监事会以为：公司《2023年第一季度陈说》的方式以及审议挨次适非法律、行政纪律以及中国证监会的纪律，陈说内容着实、精确、残缺地反映了上市公司的实际情景，不存在任何虚伪记实、误导性陈说概况严正遗漏。

特此通告。

监事会

2023年4月29日

獐子岛总体股份有限公司

獐子岛总体股份有限公司部份股东：

凭证《内控会计操作尺度-根基尺度（试行）》及其余外部操作监管要求（如下简称“企业外部操作尺度系统”），散漫本公司（如下简称“公司”）外部操作制度，在外部操作同样艰深把守以及专项把守的根基上，咱们对于公司2022年度的外部操作实用性妨碍了评估。

一、紧张申明

凭证企业外部操作尺度系统的纪律，建树健全以及实用实施外部操作，评估其实用性，并如实吐露外部操作评估陈说是公司董事会的责任。监事会对于董事会建树以及实施外部操作妨碍把守。司理层负责机关向导企业外部操作的同样艰深运行。公司董事会、监事会及董事、监事、低级规画职员保障本陈说内容不存在任何虚伪记实、误导性陈说或者严正遗漏，并对于陈说内容的着实性、精确性以及残缺性担当同样艰深及连带法律责任。

公司外部操作的目的是公平保障经营规画正当合规、资产清静、财政陈说及相关信息着实残缺，后退经营功能以及下场，增长实现睁开火略。由于外部操作存在的固有规模性，故仅能为实现上述目的提供公平保障。此外，由于情景的变更可能导致外部操作变患上不适量，或者对于操作政策以及挨次凭证的水平飞腾，凭证外部操作评估服从预料未来外部操作的实用性具备确定危害。

二、外部操作评估论断

凭证公司财政陈说外部操作严正缺陷的认定情景，于外部操作评估陈说基准日（2022年12月31日），不存在财政陈说外部操作严正缺陷，董事会以为，公司已经凭证企业外部操作尺度系统以及相关纪律的要求在相关严正方面坚持了较为实用的财政陈说外部操作。

凭证公司非财政陈说外部操作严正缺陷认定情景，于外部操作评估陈说基准日，公司未发现非财政陈说外部操作严正缺陷。

自外部操作评估陈说基准日至外部操作评估报揭发出日之间未爆发影响外部操作实用性评估论断的因素。

三、外部操作评估使命情景

凭证《企业外部操作根基尺度》、《企业外部操作运用指引》等相关纪律，对于危害妨碍识别、评估，对于内控系统妨碍评估以及不断改善，以化解潜在的严正危害。

（一）外部操作评估规模

公司凭证危害导向原则判断纳入评估规模的主要单元、营业以及事变以及高危害规模。外部操作评估规模拆穿困绕了公司各事业部及手下份子公司的中间营业流程以及关键模块，重点关注销售营业、推销营业、资产规画、资金营业、信息清静等高危害规模的外部操气焰险，详细内容如下：

1.机关架构

公司凭证《公法律》、《证券法》、《上市公司规画原则》及相关法律纪律的要求以及公司章程的纪律，建树健全的外部规画以及操作制度，不断尺度公司规画妄想、议事纪律，清晰抉择规画、实施、把守等方面的职责权限，确保职责相助公平，制衡机制实用，以提升公司的规画水平。

公司股东大会是公司最高权柄机构，对于公司策略妄想以及严正事变妨碍表决。

公司董事会严厉实施股东大会抉择，董事会下设四个特意委员会，分说为策略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与审核委员会，各特意委员会委员可能运用自己的业余知识履职尽责，把守公司的经营规画。

公司监事会可能自力宣告倡讲以及意见，保障公司股东以及员工以及其余短处相关者的权柄。

公司实施集分权制度，经由集权以及授权，搭建经营架构，散漫职责以及权限，外部份工清晰，相互制衡，以保障公司破费经营行动的尺度运行及操作目的的实现。

往年度公司不断优化机关架构，削减规画层级。陈说期末总体共有董事会直属部份2个、总部职能中间6个、总体直属事业部/公司6个，公司中高管团队40余人，员工人数较同期根基持平。开源浪费、协同增效是公司不断改善外部管控的目的。

2.睁开火略

公司董事会下想象谋委员会，对于公司临时睁开火略妄想、严正投资融资妄想、严正老本运作及对于其余影响公司睁开的严正事变妨碍钻研并提出建议，并对于以上事变的实施妨碍把守。

公司聚焦资源端以及市场端中间主业，不断优化产物妄想、市场妄想、机关妄想、开源浪费，规画提效。

资源端坚持“稳中求进、自动求变”的使命基调，精确把握新阶段、贯彻新妄想、实现新睁开，增强机缘意见及危害把控。子细识别陆地牧场的生态情景，短缺散漫底播虾夷扇贝、海螺、海参等销售定单需要，公平妄想好海上破费妄想；发挥技术优势及市场客户效率能耐，不断拓宽新财富方式，实现产物多样化；增强海域看护，确保海域内资源患上到有力呵护。

市场端不断提升市场经营及食物研发能耐，聚焦重点客户，稳客户保定单，坚持优势大单品的精采销售态势，聚焦全新预制菜类大单品开拓以及现有大单品降级，同时严厉老本管控，将破费、营销进一步压实做细，发挥品牌效应抢夺产物价钱最大化。

不断增长实施“瘦身妄想”，减速处置与主业分割关连度低、资金占用大、盈利能耐差、规画难度高的资产以及名目，后退资产利勤勉用，盘活资产，削减现金回流。年度内，转让乌蟒岛资产，收回资金8,272.14万元；处置汽船公司相关资产；增长原玻璃钢船坞股权妨碍挂牌发售使命。同时，不断强化各级机关的实施力与操作力，后退规画功能，强化用度管控，年度内，公司时期用度同比着落5,390万元，降幅达17%。

3.人力资源

往年度不断优化机关架构，削减规画层级，实施绩效鼓舞机制。《总体绩效规画纪律》配置功劳审核目的系统，凭证价钱以及服从导向，立室薪酬水平与估算目的。凭证市场化原则，贯彻“能者上、庸者让”的市场化相助机制，环抱年度经营妄想以及营业睁开需要建树人力资源配置装备部署妄想。

4.社会责任

公司在食物清静与品质管控上坚持与国内接轨，经由HACCP系统、BRC、SGS等国内化尺度增长管操作度降级，严守食物清静的性命线。獐子岛海参适宜SGS国内检测尺度，国内仅有经由181项药残检测。年度内总体开启产物模拟追溯以及召回演练，验证各单元的产物的可追溯信息链条是否残缺精确，同时在产品质量一旦泛起下场时可能快捷判断产物的规模，为广漠市夷易近以及天下破费者提供清静耽忧的陆地食物。

建树健全清静破费规画系统，教育清静破费，隐患排查规画，睁开培训教育，后退各级职员清静破费本领以及能耐，着实保障员工身段瘦弱以及破费经营有序妨碍，

5.企业横蛮

增长践行“责任、相助、实施、感德”的企业中间价钱不雅，秉持以“主顾至上，诚信为本”的效率目的为主顾提供知足效率，坚持以优异的质料、先进的技术、迷信的规画、美满的效率，以不断改善的肉体、缔造品质卓越的陆地珍品，最大限度地知足市场以及主顾需要。

6.资金行动

资金行动清静可控。公司勘误美满一系列的资金规画制度，组成为了严厉的资金审批授权挨次，尺度了公司投资、筹资以及资金经营行动，实用地提防了资金行动危害、后退了资金运用的效益。

在资金运用与对于外付款方面，财政中间严厉实施《总体管控与分权尺度手册》及《资金规画操作挨次》、《资金支出审批作业教育书》、《资金规画操作挨次》等相关制度，并经由信息化零星将资金审批挨次固化，确保审批流程、审批权限与公司制度残缺立室。

在账户规画方面，公司银行账户开立、挂号、运用均由公司总体总全副比方规画，审批手续残缺，质料尺度残缺，确保银行账户规画高效、清静。

在融资规画方面，所有对于外融资由公司总体总全副比方布置，每一年年初，总体总部财政中间资金部做年度贷款授信额度妄想，上报董事会及股东大会审议。总体总部财政中间资金部对于资金妄想实现情景妨碍跟踪，实施资金全历程的危害规画。

2022年尾贷款总规模有所着落，财政用度老本支出同比削减840万元，融资贷款行动可控，未爆发取信行动。公司不断坚持与银行等金融机构的透明相同，患上到了各债务行的鼎力反对于，根基上晃动了现有的信贷信誉额度。

7.推销营业

定期检视以及勘误《推销规画操作挨次》、《提供商规画操作挨次》、《虾夷扇贝三级苗种推销规画纪律》、《苗种笼络规画纪律及验收尺度》及相关配套流程的推销规画制度纪律；尺度请购、审批、置办、验收、付款、推销后评估等关键的职责以及审批权限；睁开推销营业管控审核，提防推销关键存在的危害以及做弊行动；对于提供商妨碍归口规画、分级规画，妨碍及格提供商的不断评估，不断引入优异提供商。实施推销估算规画，引入公平相助机制，尺度招招标、比价流程，强化推销端老本管控；凭证不相容原则、紧张性原则，优化审批流程，确保推销行动高效有序地睁开，知足企业破费经营需要。

8.资产规画

公司拟订了搜罗《资产规画操作挨次》、《资产盘货制度》、《财富保险规画纪律》、《配置装备部署规画纪律》、《船舶修筑规画纪律》、《船舶培修规画纪律》，尺度资产置办恳求、权限审批、实施历程规画、调养培修等关键的职责以及审批权限。接管了职责相助、实物定期盘货、财富记实、账实核查、减值确认、财富保险等措施着实保障资产的清静性；大型配置装备部署的制作以及推销作为投资立项管控，实施名目制，提升资产投资的功能以及下场。

9.销售营业

凭证《客户规画操作挨次》、《销售客户授信规画纪律》、《销售收款操作挨次》、《销售价钱规画纪律》等销售规画制度，尺度了从销售客户的谈判、授信、价钱、渠道、退回、收款等关键的职责以及审批权限。

公司不断落实定单前置，增强进销存规画。优化提供链，保障市场提供，飞腾不良库存，后退库存周转；美满定价原则，尺度内外生意价钱、产物销售渠道、客户开拓规画、信誉制度，建树货款催收以及绩效审核行动等问责制度。

10.钻研与睁开

公司拟订了搜罗《总体科研名目规画纪律》、《科研名目资金规画措施》、《专利规画纪律》、《加工类产物研发规画纪律》等研发规画制度，严厉尺度研发名目的报告立项、名目实施、名目经费规画、名目验收、钻研下场的开拓以及呵护等关键操作关键，实用飞腾了研发危害，保障研发品质，后退了研发使命的功能以及效益。

公司自动增长产学研立异平台相助及自主立异实际，以新技术研建议员财富降级。2022年公司恳求缔造专利2项，适用新型专利2项，担当国家重点研发妄想“蓝色粮仓科技立异”重点专项名目课题使命6项，主持的1项国家尺度宣告实施，与中科院陆地所、水科院黄海所、大连陆地大学等10余家科研院所坚持相助与相同。企业立异主体位置在知识产权下场的转化运用患上到进一步强化。妨碍陈说期末，公司及控股公司合计具备用专利67项，其中缔造专利38项，PCT国内专利2项，适用新型26项，概况妄想1项。

公司的食物研发坚持面向市场，下沉渠道，环抱中间资源、中间客户、自有工场以及自有渠道需要，精准开拓新品，打造“獐子岛滋味”的特色陆地食物。2022年研发新品40余项，乐成上市新品23项，蕴藏17项，椒麻对于对于虾、虾废物（烧烤味）、海盐芝士扇贝、鱿鱼小爪爪、别致味海参（定制装）、魔芋丝扇贝（蒜蓉味）、参鲜煲、捞汁扇贝、海鲜大咖系列、海鲜合家福（佛跳墙）等新品深受破费者喜爱。

11.工程名目

公司拟订了搜罗《投资建树名目规画纪律》、《根基配置装备部署操作挨次》等投资规画制度及工程规画制度。实施投资名目立项制，统一项审批、名目实施、资金支出、名目评估妨碍实用管控，防止投资失控。

12.保障营业

公司所有对于外保障均由总体总全副比方规画，未经公司董事会（或者股东大会）称许，公司及子公司不患上对于外提供保障，不患上相互提供保障，也不患上请外单元为子公司提供保障。董事会是公司保障行动的咨询以及抉择规画机构，公司所有保障行动，须按挨次经公司董事会或者股东大会称许，保障危害可控。

13.财政陈说

为尺度公司财政陈说，保障财政陈说的着实、残缺，后退会计核算、信息吐露品质，公司凭证国家会计原则及相关法律纪律的要求对于财政陈说方式与审核、会计账务处置等主要营业流程妨碍了尺度，拟订了搜罗《财政陈说操作挨次》、《财政规画纪律》、《加工业老本核看成业教育书》、《育苗业老本核看成业教育书》、《养殖业老本核看成业教育书》等财政规画及会计核算相关制度，清晰相关使命流程以及要求，尺度职责相助、权限规模以及审批挨次，确保财政陈说正当合规、着实残缺以及实用运用。各营业单元定期陈说财政情景以及经营下场。

14.周全估算

公司建树周全估算规画系统，建树估算规画委员会，《估算规画操作挨次》清晰了估算规画机关的职责以及权责，严正估算实施以及刚性约束，对于各项估算目的方式、审批、分解、落实以及审核流程等内容妨碍了清晰以及尺度，确保估算方式凭证公平、措施安妥；对于估算实施动态规画，落实估算实施并自动调解，经由实施估算操作年度各项经营目的的实现。

15.条约规画

公司对于条约营业虚施不同尺度化规画，拟订了《条约规画操作挨次》《保密规画纪律》等规画制度，美满条约筹散漫级授权规画机制，强化对于条约签定以及实施的外部操作。公司看重对于条约实施情景的把守以及魔难，定期机关条约规画职员培训，定期对于条约妨碍统计、分类以及归档，实施条约全历程封锁规画，提防以及飞腾了公法律律危害，着实呵护公司的正当权柄。

16.外部信息传递

实施信息与相同制度，清晰相关信息的群集、处置以及传递挨次，确保信息实时相同。建树例会、季会、年会、微信群、民间微信、挪移办公平台等残缺迷信的外部信息相同传递机制，尺度外部信息传递的时效性、内容、保密要求、传递方式以及各规画层级的职责权限等，确保了对于信息的公平筛选以及整合，保障了信息传递的实时性以及实用性，保障员工的知情权，增长外部陈说的实用运用，后退实施功能。

17.信息零星

信息规画部对于总体规模的信息零星建树实施、信息零星的同样艰深呵护、数据信息清静、信息资产等妨碍不同规画。公司拟订了《信息零星规画操作挨次》、《信息化配置装备部署操作挨次》、《信息化名目规画纪律》、《信息化根基配置装备部署规画纪律》、《信息清静规画纪律》等制度，对于信息平台建树的选型、立项审批、实施历程妨碍实用管控；实施信息零星开拓与呵护、碰头与变更、数据输入与输入、文件贮存与保存、收集清静等方面的操作制度，保障信息零星清静。

上述纳入评估规模的单元、营业以及事变以及高危害规模涵盖了公司经营规画的主要方面，不存在严正遗漏。

（二）外部操作评估使命凭证及外部操作缺陷认定尺度

公司凭证企业外部操作尺度系统机关睁开外部操作评估使命。

公司董事会凭证企业外部操作尺度系统对于严正缺陷、紧张缺陷以及艰深缺陷的认定要求，散漫公司规模、行业特色、危害偏好微危害接受度等因素，分说财政陈说外部操作以及非财政陈说外部操作，钻研判断了适用于本公司的外部操作缺陷详细认定尺度，并与从前年度坚持不同。公司判断的外部操作缺陷认定尺度如下：

1.财政陈说外部操作缺陷认定尺度

对于财政陈说相关外部操作缺陷，可由该缺陷可能导致财政报表错报的紧张水平来判断，该等紧张水平主要取决于两方面因素：一是该缺陷是否具备公平可能性导致外部操作不能实时防止、发现并更正财政报表错报；二是该缺陷径自或者连同其余缺陷可能导致的潜在错报金额的巨细。除了不可抗力因素外，公司判断的财政陈说外部操作缺陷评估的定量尺度如下：

（1）严正财政陈说相关内控缺陷：为财政陈说层面紧张性水平。艰深情景下，以税前利润的5%为尺度，即大于税前利润5%的，为严正缺陷。

（2）紧张财政陈说相关内控缺陷：为会计科目层面紧张性水平。艰深情景，以税前利润的2.5%为尺度，即大于税前利润2.5%且小于5%的，为紧张缺陷。

（3）艰深财政陈说相关内控缺陷：低于上述紧张性水平的其余潜在错报以及漏报金额。

同时，本公司将散漫公司实际情景，思考如下辅助目的：

（1）严正缺陷：该等缺陷的可能导致的直接损失占本企业资产总额0.25%、销售支出0.5%或者税前利润5%以上，则为严正缺陷。

（2） 紧张缺陷：该等缺陷的可能导致的直接损失占本企业资产总额0.125%、销售支出0.25%或者税前利润2.5%以上但小于严正缺陷定量尺度的，则为紧张缺陷。艰深缺陷：小于上述缺陷之外的，为艰深缺陷。

公司判断的财政陈说外部操作缺陷评估的定性尺度如下：

（1）假如一项外部操作缺陷径自或者连同其余缺陷具备公平可能性导致不能实时防止或者发现并更正财政陈说中的严正错报，则将该缺陷认定为严正缺陷。

如下迹象个别表明财政陈说外部操作可能存在严正缺陷，搜罗可是不限于：

· 该缺陷可能导致对于已经签发的财政陈说妨碍更正以及追溯；

· 当期财政报表存在严正错报，而外部操作在运行历程中未能发现该错报；

· 审计委员会或者外部审计职能对于外部操作的把守实用；

· 董事、监事以及低级规画层的做弊行动；

· 危害规画职能实用；

· 操作情景实用；

· 严正缺陷未实时在公平时期患上到整改；

（2）一项外部操作缺陷径自或者连同其余缺陷具备公平可能性导致不能实时防止或者发现并更正财政陈说中尽管未抵达以及逾越紧张性水平、但仍应引起董事会以及规画层看重的错报，就应将该缺陷认定为紧张缺陷。

（3）不组成严正缺陷以及紧张缺陷的外部操作缺陷，应认定为艰深缺陷。

2.非财政陈说外部操作缺陷认定尺度

除了不可抗力外，公司判断的非财政陈说外部操作缺陷评估的定量尺度如下：

（1）严正缺陷：该等缺陷的可能导致的直接损失占本企业资产总额0.25%、销售支出0.5%或者税前利润5%以上，则为严正缺陷。

（2）紧张缺陷：该等缺陷的可能导致的直接损失占本企业资产总额0.125%、销售支出0.25%或者税前利润2.5%以上但小于严正缺陷定量尺度的，则为紧张缺陷。

（3）艰深缺陷：小于上述缺陷之外的，为艰深缺陷。

公司判断的非财政陈说外部操作缺陷评估的定性尺度如下：

（1）严正缺陷：对于存在的下场不接管任何行动有较大的可能导致严正的偏离操作目的的行动；

（2）紧张缺陷：对于存在的下场不接管任何行动有确定的可能导致较大的负面影响以及目的偏离度；

（3）艰深缺陷：对于存在的下场不接管任何行动可能导致较小规模的目的偏离。

（三）外部操作缺陷认定及整改情景

1.财政陈说外部操作缺陷认定及整改情景

凭证上述财政陈说外部操作缺陷的认定尺度，不存在财政陈说外部操作严正缺陷以及紧张缺陷。

2.非财政陈说外部操作缺陷认定及整改情景

凭证上述非财政陈说外部操作缺陷的认定尺度，不存在非财政陈说外部操作严正缺陷以及紧张缺陷。

2022年度，公司经由聚焦主业，增强资源端、市场能耐建树、规画增效等措施自动应答主不雅倒霉因素影响，部份经营自动平稳，扣除了颇为常性损益后的净利润较同期实现较大幅度削减。

四、备查文件

一、第八届董事会第六次团聚抉择；

二、第八届监事会第五次团聚抉择；

三、第八届董事会第六次团聚自力董事意见。

特此通告。

獐子岛总体股份有限公司

董事会

2023年4月29日

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